Personas e indicadores Capítulo 19
Anexos fiscales (F-07)
Generar, revisar y exportar los libros de IVA y anexos oficiales para la declaración mensual.
Los anexos fiscales son los libros de IVA que exige el Ministerio de Hacienda para la declaración mensual F-07. Facturo los arma automáticamente a partir de tus facturas emitidas y tus gastos/compras registrados, como instantáneas (snapshots) versionadas que pasan de borrador a final y se pueden exportar en el formato que carga Hacienda.
1. Qué son los anexos
Cada anexo es un libro que resume las operaciones de un período (mes/año). Se genera desde los documentos ya registrados en Facturo, se valida fila por fila, se finaliza (queda inmutable con un hash de integridad) y se exporta para cargarlo en el portal del MH o conservarlo como respaldo.
2. Tipos de anexo
| Anexo | Contenido |
|---|---|
| Ventas a Contribuyentes (CCF) | Ventas con Comprobante de Crédito Fiscal (débito fiscal). |
| Ventas a Consumidor Final | Facturas a consumidor final (suelen agregarse por día). |
| Compras | Libro de Compras: compras y gastos con crédito fiscal. |
| Compras a Sujetos Excluidos | Compras a personas no inscritas en IVA (Anexo 5). |
| Documentos Anulados / Extraviados | Documentos invalidados o extraviados (Anexo XIX). |
| Anticipo 2 % Recibido | Casilla 161. |
| Retención 1 % Recibida | Casilla 162. |
| Percepción 1 % Recibida | Casilla 163. |
3. Generar un anexo
Pasos:
- En Anexos Fiscales, pulsa “Generar Anexo”.
- Elige Tipo de Anexo, Año y Mes.
- Confirma. El sistema calcula el anexo a partir de las facturas y gastos del período y lo deja en Borrador.
Cada anexo generado muestra su tipo, período, estado, número de filas, total y fecha de generación.
Nota: cada fila se valida y se clasifica como Válida, Advertencia, Error o Excluida. Un anexo con errores no se puede finalizar.
4. Revisar y corregir
Al abrir un anexo ves su cabecera (tipo, período y hash de integridad) y KPIs: Total filas, Válidas, Advertencias, Con error, Total monto.
Puedes:
- Filtrar filas por Todas / Válidas / Advertencias / Con error / Excluidas.
- Editar una fila (lápiz) para corregir un dato.
- Excluir / Reincluir filas.
- Editar en lote varias filas seleccionadas.
Regla: mientras el anexo está en Borrador solo existe un borrador activo por período y tipo; si lo regeneras, se descarta el anterior.
5. Marcar como final y exportar
Pasos:
- Cuando el anexo esté correcto (sin errores), pulsa “Marcar como Final” (candado). El anexo queda inmutable y recalcula su hash.
- Usa el menú “Exportar” para descargar:
- CSV Hacienda — el formato para cargar en el portal del MH (bloqueado si hay filas con error).
- XLSX revisión — hoja legible para revisión interna.
- TXT respaldo — texto delimitado.
Nota: cada exportación queda registrada en la bitácora del anexo.
6. Documentos anulados o extraviados
Facturación → Documentos Anulados alimenta el Anexo XIX. Los DTE que invalidas electrónicamente se capturan aquí automáticamente; además puedes registrar manualmente documentos impresos anulados (A) o extraviados (X) indicando resolución, serie, rango y motivo.
Al generar el anexo de “Documentos Anulados / Extraviados”, Facturo combina ambos orígenes.
7. Reglas fiscales
- Un anexo final es único por período y tipo. Corregir uno ya finalizado exige una declaración modificatoria (un nuevo anexo que referencia al anterior).
- No se puede finalizar un anexo con filas en error.
- Al generar el libro de Compras, el sistema advierte si hay órdenes de compra recibidas con crédito fiscal que aún no tienen su gasto/DTE registrado, para que no falten en el F-07.
- Los registros deben conservarse al menos 10 años.